Закрыть

+7 499 553-09-05

Москва

+7 812 448-61-02

Санкт-Петербург

Задать вопрос

Получите консультацию с практикующим юристом!


Льготы пенсионерам по налогам

Налоговые льготы

Владение имуществом и получение доходов накладывает на граждан РФ обязательство уплачивать налоговые сборы. Законодательством введены льготы, которые позволяют сократить расходы по налоговым отчислениям для некоторых категорий граждан.

Льготы могут быть назначены:

Внимание, акция! Получите бесплатную консультацию прямо сейчас.

Консультации доступны по телефонам горячих линий круглосуточно без выходных дней:

  • +7 499 553-09-05 | Москва и Московская область
  • +7 812 448-61-02 | Санкт-Петербург и область

Текстовые консультации доступны через чат с Онлайн-консультантом.

Задавайте свои вопросы и получайте экспертные консультации.

  • На федеральном уровне, прописаны в Налоговом Кодексе;
  • На уровне субъектов Федерации, что закреплено НК РФ и исполнено в виде местных законодательных актов.

Различаются несколько форм возможных льготных послаблений:

  1. Полное освобождение от оплаты;
  2. Уменьшение налогооблагаемой базы, то есть отмена налога с имущества или дохода определенного размера и взятие сбора с той части, которая превышает установленный лимит;
  3. Снижение суммы налога путем применения процентных скидок;
  4. Отсрочивание выплаты (ее пролонгирование на определенный период).

Льготы по транспортному налогу

Транспортный налог, установленный 28 главой Налогового Кодекса, является сбором, взимаемым с владельцев транспортных средств. Этот налог отнесен к категории региональных. Это означает, что субъекты страны самостоятельно устанавливают:

  • Ставки налога;
  • Возможные льготы на налог на автомобиль.

На уровне Федерации не подлежат налогообложению:

  • Весельные лодки;
  • Автомобили, приспособленные для управления лицами с инвалидностью, а также автомашины мощностью до 100 л.с., которые были приобретены по программам социальной поддержки населения;
  • Сельскохозяйственная техника;
  • Пассажирский транспорт, задействованный в перевозке пассажиропотока;
  • Суда, имеющие регистрацию в специализированном регистре;
  • Транспортные средства, числящиеся в угоне

Льготы отдельным категориям граждан по уплате налога на автомашины назначаются со стороны местных властей. В 2018 году наиболее часто подобные послабления адресованы:

  • Лицам на пенсии;
  • Инвалидам;
  • Ветеранам;
  • Многодетным.

Льготы пенсионерам по транспортному налогу наиболее часто предоставляются при соблюдении определенных условий:

  • Автомашина принадлежит к отечественным маркам (пример – Санкт-Петербург);
  • Мощность транспортного средства ограничена 100-150 л.с., для мототранспорта часто вводится мера ограничения в виде 40 л.с.

Льготы пенсионерам по налогам имеют варианты предоставления:

  • В виде освобождения;
  • В виде процентной скидки от полной суммы к оплате.

Льготы по налогу на имущество

Налог на недвижимость физических лиц относится НК к категории местных налогов. Его назначение лежит в полномочиях муниципальных органов. К базе налогооблагаемых объектов относятся:

  • Квартиры;
  • Дома;
  • Гаражи и машино-места;
  • Находящиеся в стадии строительства;
  • Единый комплекс недвижимости.

Список льготников содержит следующие категории граждан:

  • Герои СССР и РФ, обладатели Ордена Славы всех степеней;
  • Лица с инвалидностью 1,2 группы, с детства;
  • Ветераны ВОВ, ветераны боевых действий;
  • Лица, пострадавшие в результате техногенных ЧС;
  • Военные с выслугой от 20 лет;
  • Пенсионеры;
  • Члены семей погибших военнослужащих;
  • Лица, имеющие в собственности ателье, мастерские или иные подсобные помещения, при условии их неиспользования в коммерческих целях;
  • Для физических лиц, которые имеют в собственности хозяйственное помещение не более 50 кв.м. на участке приусадебного, огородо-садоводного характера, на территории ведения ИЖС.

Названные лица имеют льготы по налогу на имущество для 1 объекта из каждой категории, перечисленной ранее. Для получения льготы нужно предоставить в Налоговую инспекцию по месту проживания заявление и документы, подтверждающие принадлежность к льготным категориям.

В законодательстве прописаны нормы взятия налогов с имущества организаций (юридических лиц). Здесь фигурируют определенные льготы (а именно – полное освобождение), действующие для ряда категорий:

  • Религиозные учреждения;
  • Организации исполнительной уголовной системы;
  • Общественные организации инвалидов;
  • Учреждения по синтезу ветеринарных вакцин, предупреждающих развитие эпидемий;
  • Имущество, находящееся в распоряжении протезных и ортопедических мастерских, юридических коллегий, консультаций, адвокатских бюро;
  • Государственные центры науки;
  • Участники особых экономических зон;
  • Центр Сколково;
  • Имущество, участвующее в разработке водных залежей полезных ископаемых.

Льготы по земельному налогу

Налог на землю классифицируется как местный, то есть его назначение и контроль за оплатой возложен на местные власти.

Скидка принята в качестве снижения налоговой базы на сумму в 10 тысяч рублей. Если база составляет меньшую сумму, то налог не взимается. К числу льготников принадлежат:

  • Герои РФ, СССР, Кавалеры Ордена Славы;
  • Инвалиды I, II групп, граждане на инвалидности с детских лет;
  • Ветераны и инвалиды ВОВ, боевых действий;
  • Граждане из категории пострадавших в результате техногенных чрезвычайных происшествий.

Не подлежат налогообложению:

  • Земли многоквартирного дома;
  • территории, задействованные под учреждения уголовно-исправительного характера;
  • дороги общего пользования;
  • земельные участки религиозных организаций, организаций инвалидов;
  • участки, используемые для воссоздания народных промыслов, занятые коренными народами Севера, которые поддерживают традиционный уклад жизни;
  • земли в особых экономических зонах.

Льготы по подоходному налогу

Льготы по подоходному налогу в 2018 году адресованы определенным видам выплат:

  • госпособия, исключая выплаты по безработице и временной нетрудоспособности;
  • пенсии;
  • выплаты компенсационного характера;
  • донорские вознаграждения;
  • алименты на детей;
  • гранты от государства;
  • премии в области искусства, науки и др.;
  • благотворительные взносы;
  • стипендии;
  • прибыль от выращенных в подсобных хозяйствах продуктов;
  • прибыль, полученная от реализации недвижимости, которая пребывала в собственности более 3 лет.

Частичным ослаблением налога выступают налоговые вычеты:

  • на детей до 18 лет или до 23, если они являются учащимися/студентами аккредитованных учебных организаций;
  • на лечение;
  • на образование;
  • имущественные.

Суть налогового вычета заключается в возможности возврата части уплаченного подоходного налога.

Льготы по таможенным налогам

Могут применяться в отношении:

  • пошлин на ввоз и вывоз;
  • НДС;
  • Акцизов;
  • Сборов при оформлении на таможне.

Льготы предоставляются на основании:

  • Страны происхождения ввозимых грузов. Товары из СНГ полностью освобождены от сбора, для некоторых стран действуют скидки в размере до 75%. Для получения льготы необходимо предоставить подтверждение происхождения груза (декларация, сертификаты).
  • Цели ввоза. Не подпадают под сборы грузы, ввозимые:
  • С гуманитарными целями;
  • С целями технического содействия;
  • В рамках СМИ (книги, журналы);
  • Для производства питания для детей.
  • Вида груза. Не подпадают под сборы:
  • Денежные средства РФ;
  • Денежные знаки иных стран, за исключением тех, что имеют нумизматическую ценность;
  • Ценные бумаги.
  • Стоимости. При ввозе груза стоимостью до 5 тысяч рублей в адрес одного лица на протяжении недели налоги не взимаются.
  • Режим таможенных процедур. Среди них:
  • Временный ввоз и вывоз (транзит): 35 кг при стоимости до 65 т.р. на одного человека;
  • Почтовые отправления стоимостью до 10 т.р. в неделю в адрес одного лица;
  • Особые таможенные льготы для ряда лиц и грузов: дипломаты и члены их семей, государственные деятели, государственная почта, дипломатическая почта и т.д.


Остались вопросы и ваша проблема не решена? Задайте их квалифицированным юристам прямо сейчас.

СТАТИСТИКА КОНСУЛЬТАЦИЙ ОНЛАЙН

КОЛИЧЕСТВО ОТВЕТОВ

55

КОЛИЧЕСТВО ЗАДАННЫХ ВОПРОСОВ СЕГОДНЯ

67

КОЛИЧЕСТВО ЮРИСТОВ

4

СРЕДНЕЕ ВРЕМЯ ОТВЕТА НА ВОПРОС

15 минут

БЕСПЛАТНАЯ ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ

+7 499 553-09-05

МОСКВА

+7 812 448-61-02

САНКТ-ПЕТЕРБУРГ